ふるさと納税と保険料控除、両方使うとどのくらいお得?確定申告のタイミングを調べてみた話

こんにちは、まゆです。

確定申告の時期が近づいてきて、ふるさと納税の控除と保険料控除、両方を使うとどのくらいお得になるのか、今年はきちんと整理してみようと思い調べてみました。

結論から言うと、ふるさと納税と生命保険料控除は別々の制度で、どちらも使うことができます。ただしふるさと納税の「寄付できる上限額」は、保険料控除などによって年間の所得税・住民税の負担が変わると、連動して変化する点に注意が必要です。

保険料控除でそもそも何が変わる?

生命保険料控除は、支払った保険料に応じて所得から一定額が差し引かれ、所得税・住民税が軽減される制度です。控除額が増えると、納める税金そのものが少なくなります。

一方でふるさと納税の控除上限額は、その年の所得や、すでに受けている他の控除の状況によって決まります。保険料控除で税負担が軽くなった分、ふるさと納税で控除できる上限額が少し下がる、という関係になっているんです。

確定申告の書類とふるさと納税の受領証明書を並べて確認する様子

私は最初、「ふるさと納税の上限額をシミュレーションサイトで調べて、その金額まで寄付すればいい」と単純に考えていました。でも保険料控除の金額が確定する前に上限いっぱいまで寄付してしまうと、思ったより控除額が少なくなる可能性があると分かりました。

出典・時点: 総務省のふるさと納税に関する公表資料(2026年時点)によると、ふるさと納税の控除上限額は「所得やその他の控除の状況により変動する」と明記されています。正確な金額は各ポータルサイトのシミュレーションを、保険料控除額を反映させたうえで利用するのが確実です。

我が家では、年末の保険料控除証明書が届くタイミング(10月〜11月頃)でふるさと納税のシミュレーションをやり直し、少し余裕を持たせた金額で寄付するようにしています。上限ぎりぎりまで攻めすぎると、控除漏れで自己負担が増えてしまうリスクがあるからです。

確定申告か年末調整(ワンストップ特例)かでも手続きが変わるので、保険料控除を年末調整で申告する会社員の方は、その反映タイミングも含めてスケジュールを立てておくと安心です。

A. 各ふるさと納税ポータルサイトにシミュレーション機能があります。保険料控除や住宅ローン控除など、他の控除も反映させたうえで計算するのがおすすめです。

A. ワンストップ特例は寄付先が5団体以内の場合に使える手続きですが、保険料控除は別途年末調整で申告する必要があります。確定申告をする場合は両方まとめて申告できます。

制度が別々だからこそ、組み合わせたときにどう影響し合うかまで理解しておくことが、家計にとって本当にお得な選択につながるんだと実感しました。

今回の反省を踏まえて、我が家では「保険料控除証明書が届いたら、必ずふるさと納税の上限を再計算する」というルールを家計ノートに書いておくことにしました。毎年同じタイミングでつまずかないよう、仕組み化しておくのが一番だと思います。

夫にもこのルールを共有し、どちらかが忘れていてももう一方が気づけるようにしました。小さなことですが、こういう積み重ねが家計全体の安心感につながっていくんだと感じています。

複数の控除制度を組み合わせるときは、片方だけを見て判断せず、必ずセットで考える癖をつけることが、結果的に家計の無駄を減らす一番の近道なのだと実感した出来事でした。

税金の話は難しく感じて後回しにしがちですが、少しずつ仕組みを知っていくことで、同じ収入でも手元に残るお金が変わってくるんだと実感しています。

ふるさと納税も保険料控除も、それぞれ単体で見れば難しい制度ではありません。ただ組み合わせたときの影響までは意外と見落としがちなので、毎年の確認を習慣にしていきたいと改めて思いました。

小さな思い込みが積み重なると、気づかないうちに損をしていることもあります。これからも「当たり前」と思っていることほど、一度立ち止まって確認する姿勢を大切にしていきたいです。

※本記事は情報提供を目的としたものであり、特定の金融商品の売買や投資判断を推奨するものではありません。投資は必ずご自身の判断と責任において行ってください。