こんにちは、まゆです。
株式投資で利益が出ると、「税金はどうなるの?」と気になったことはありませんか。
結論からお伝えすると、株式投資で得た利益(譲渡益)には、原則として約20%の税金がかかります。
ただし、口座の種類によって、確定申告が必要かどうかが変わります。
株式投資の税金の仕組み
- 譲渡益課税: 株式を売却して得た利益に対してかかる税金(約20%)
- 配当課税: 配当金に対してかかる税金(約20%)
- NISA口座: 非課税のため、譲渡益・配当金どちらも税金がかからない
課税口座(特定口座・一般口座)で得た利益には税金がかかりますが、NISA口座内の利益は非課税です。
特定口座(源泉徴収あり)を選んでいれば、証券会社が自動的に税金を計算・納税してくれるため、原則として確定申告は不要です。
私が確定申告の要否に迷った話
株式投資を始めたばかりのころ、利益が出るたびに確定申告が必要になるのではと不安になっていました。
調べてみると、特定口座(源泉徴収あり)を選んでいれば、証券会社が自動で税金を計算・納税してくれると知り、安心しました。
その後、複数の証券会社で口座を持つようになり、それぞれの口座で損益がある場合は、確定申告で損益通算をした方が有利なケースもあると知りました。
実際に一度、確定申告で損益通算をしてみたところ、一部の税金が還付され、手続きしてよかったと感じました。
損益通算の考え方
複数の証券口座で取引していて、一方で利益、もう一方で損失が出ている場合、確定申告で損益通算をすることで税負担を軽減できることがあります。
損失が出た年は、翌年以降に損失を繰り越せる「繰越控除」という制度もあります。
よくある疑問
Q. NISA口座の利益と課税口座の損失を損益通算できますか?
NISA口座は非課税のため、課税口座の損益とは通算できません。
Q. 一般口座と特定口座、どちらを選ぶべきですか?
初心者の方は、確定申告の手間を減らせる特定口座(源泉徴収あり)を選ぶのが一般的です。
税金について知っておきたいこと
税制は改正されることがあるため、最新の情報は国税庁のサイトや証券会社の案内で確認するようにしています。
複雑なケースでは、税理士など専門家に相談することも1つの方法です。
確定申告をした方が有利なケース
損益通算や繰越控除を使いたい場合、複数口座の損益がある場合など、確定申告をした方が結果的に得になるケースもあります。
面倒に感じても、一度仕組みを理解しておくと、いざというときに損をせずに済むと感じています。
これから株式投資を始める方へ
まずは特定口座(源泉徴収あり)を選んでおけば、大きな失敗にはなりにくいと感じています。
慣れてきたら、確定申告で得をするケースがないか確認してみてください。
NISA口座と課税口座を併用する場合の管理
NISA口座と課税口座の両方で株式投資をしている場合、それぞれの損益を分けて把握しておくことが大切です。
証券会社のアプリでは口座ごとの損益が確認できるため、定期的にチェックする習慣をつけています。
年間取引報告書を活用する
特定口座では年に一度、年間取引報告書が発行され、1年間の損益がまとめて確認できます。
確定申告をする場合も、この報告書があれば手続きがスムーズに進むと感じています。
これから株式投資を始める方へ
税金の仕組みは複雑に感じるかもしれませんが、特定口座を選んでおけば、最初のうちはあまり意識しなくても大丈夫です。
慣れてきたら、少しずつ税金の仕組みも理解を深めてみてください。
ふるさと納税との関係
株式投資の利益は所得の一部となるため、ふるさと納税の控除限度額の計算に影響することがあります。
利益が大きい年は、ふるさと納税の限度額もあわせて確認するようにしています。
これから税金について学ぶ方へ
最初から完璧に理解しようとせず、まずは特定口座の仕組みだけ押さえておけば十分だと感じています。
必要になったタイミングで、少しずつ知識を増やしていってください。焦らず、着実に理解を深めていきたいです。分からないことは調べながら、少しずつ知識を積み重ねていきます。税金の知識も投資の一部として、丁寧に向き合っていきたいです。制度を味方につけて、賢く資産形成を続けていきます。
正しい知識が、無駄のない投資につながると信じています。焦らず着実に学んでいきます。制度の変化にも柔軟に対応していきたいです。今後も学び続けます。
まとめ
株式投資の利益には約20%の税金がかかりますが、特定口座(源泉徴収あり)を選べば確定申告は原則不要です。
私自身、損益通算の仕組みを知ってから、税金の還付を受けられた経験があります。
仕組みを理解して、賢く活用してみてください。
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※本記事は情報提供を目的としたものであり、特定の金融商品の売買や投資判断を推奨するものではありません。投資は必ずご自身の判断と責任において行ってください。